2019年,经开区财政局在区市两级党委政府、经开区党工委、管委会正确领导和上级业务部门的悉心指导下根据《预算法》《财政总预算会计制度》等法律法规，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进、进中求好、补齐短板工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，深化供给侧结构性改革“巩固、增强、提升、畅通”八字方针，落实“六稳”要求，以处理好“十三对关系”为根本方法，深入实施“六大战略”，继续打好“三大攻坚战”，同时结合实际坚持“量入为出，收支平衡”的原则，降低园区企业税费负担，加大财政支出结构调整力度，推进资金绩效管理，深化财税改革，深化地方政府债务风险防范，加强预算执行管理，加快构建现代产业体系，扎实做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，保持经济运行在合理区间，提升人民获得感、幸福感和安全感，为全面建成小康社会收官打下决定性基础，有力推进经济社会持续健康发展，以优异的成绩迎接中华人民共和国成立70周年和西藏民主改革60周年。
一、预算编制基本原则
1、预算安排总体坚持量入为出，收支平衡略有结余。确保年初预算以收定支、不编赤字预算；预算支出安排充分考虑财力可能，按照轻重缓急的顺序，优先考虑刚性及精准扶贫、精准脱贫等重点支出需求。
2、收入预算安排坚持实事求是，应收尽收。收入预算安排充分考虑政策调整因素，结合预算执行情况，既保证一定增幅，又确保政策因素减收等实际相适应，做到收入持续平稳增长。
3、支出预算安排坚持勤俭节约，统筹兼顾。支出预算安排坚持有保有压、统筹兼顾、重点突出。按照《中共中央国务院〈关于印发厉行节约反对浪费条例的通知〉》精神，一是牢固树立过紧日子思想，严格控制各部门一般性支出，其他项目支出平均压减幅度达到10%, 三公经费预算按3%左右的幅度压减，二是认真按照自治区文件精神，确保干部职工正常福利发放。三是进一步严肃财经纪律，完善财务监管与内控机制，加大对财政资金的监督检查力度,强化预算管理，除特殊原因外，一律不追加预算，提高预算执行的严肃性，体现管委会对干部职工的严管和厚爱相结合、激励和约束并重的原则。
二、2019年预算安排情况
（一）总体收支安排情况
总收入：2019年预计经开区总财力达到446660.19万元，较上年年初预算增加57821.97万元,增长14.87%,其中：一般公共预算财力427679.86万元（具体有一般公共预算本级预计财力267500万元、上级转移支付预计财力100077.9万元、从国有资本经营预算收入调入一般公共预算资金预计财力140.67万元、调用预算稳定调节基金财力预计59961.29万元）；政府性基金收入预计财力18600万元；国有资本经营预算收入预计财力380.33万元。
转移支付收入安排:2019年，上级转移收入为100077.9万元，较上年年初预算增加10142.68万元，增长11.28%，主要有：返还性收入（增值税、所得税基数返还）60342万元，较上年年初预算增加8642万元，增长16.72%；一般性转移支付38541.9万元，较上年年初预算增加427.68万元，增长1.12%；专项转移支付1194万元，上年年初不存在专项转移支付。
总支出：2019年预计经开区总支出达到446660.86万元，其中：一般公共预算安排427679.86万元；政府性基金安排18600万元；国有资本经营预算安排380.33万元。
（二）各项收支安排具体情况
1.一般公共预算收支情况
收入:2019年一般公共预算预计收入427679.86万元，较上年年初预算增加99145.64万元,增长30.18%,其中：一般公共预算本级收入267500万元,较上年年初预算增加28900万元,增长12.11%;上级安排补助收入100077.9万元,较上年年初预算增加10142.68万元,增长11.28%；从国有资本经营预算收入调入一般公共预算资金收入140.67万元；调用预算稳定调节基金收入59961.29万元。
支出:2019年经开区一般公共预算预计支出427679.86万元，较上年年初预算增加99145.64万元,增长30.18%,按支出功能科目分类,具体如下:
（1）一般公共服务支出安排8514.51万元，较上年年初预算减少723.32万元，下降7.83%。
（2）公共安全支出安排1387.32万元，较上年年初预算减少215.64万元，下降13.45%。
（3）经开区教育支出安排7160万元，较上年年初预算增加700万元，增长10.84%。
（4）科学技术支出安排20000万元，与上年持平。
（5）社会保障和就业支出安排385.11万元，较上年年初预算减少13.81万元，下降3.46%。
（6）卫生健康支出安排280.71万元，较上年年初预算增加187.23万元，主要原因为2019年安排三大病体检费153万元（管委会职工、园区企业人员、异地扶贫搬迁户）。
（7）节能环保支出安排4211.94万元，较上年年初预算减少13958.06万元，下降76.82%。
（8）城乡社区支出安排122621.5万元，较上年年初预算增加41250.41万元，增长50.69%。
（9）农林水支出安排1500万元。
（10）资源勘探信息等支出安排210000万元，较上年年初预算增加28000万元，增长15.38%。
（11）住房保障支出安排164.82万元，较上年年初预算增加3.03万元，增长1.87%。
（12）预备费安排8000万元，较上年年初预算增加899万元，增长12.66%。
（13）其他支出安排43453.95万元，较上年年初预算增加41515.8万元，主要原因为安排上级部门2016年调用41125万元用于全市政府债务化解资金（拉财字﹝2016﹞30号）。
2.政府性基金收支情况
收入:2019年政府基金收入预计将达到18600万元，其中:经开区国有土地出让价款收入预计20000万元、缴纳新增建设用地土地有偿使用费预计-1400万元，负数原因为由于此项费用缴纳方式为调库方式，即直接从本级政府性基金收入库中调整科目至中央、自治区级政府性基金收入库，不能直接安排支出。
支出:2019年经开区政府性基金支出累计安排18600万元，其中：职校土地置换补偿款预计安排5599.94万元（具体为：综保区地上附着物补偿金2640.56万元、过渡期安置费2543.38万元、职校土地置换补偿款416万元）、东嘎失地农民补偿资金100万元、宗地测绘费60万元、地价评估费80万元、B区场地平整费800万元、土地集约利用评价费78万元、乃琼镇政府后仓库搬迁1000万元、购买补充耕地指标3500万元、其他支出7382.06万元。
3.国有资本经营预算收支情况
收入：2019年国有资本经营预算收入预计将达到521万元，全部为区属国有企业上缴的2018年形成的公司利润应上缴部分。
支出：2019年国有资本经营预算支出预计安排521万元，其中按要求安排调入一般公共预算财力支出140.67万元（国有资本经营预算收入的27%）、预计安排其他国有资本经营预算支出380.33万元。
三、其他事项说明
（一）机关运行经费安排总体使用情况说明
2019年机关行政运行经费共计安排2070.73万元，其中：拉萨经济技术开发区管理委员会机关行政运行经费1222.47万元、拉萨经济技术开发区公安分局机关行政运行经费848.26万元。
1.各预算单位行政运行经费安排情况
（1）2019年拉萨经济技术开发区管理委员会机关行政运行经费1222.47万元，其中:对个人和家庭的补助42.52万元(包含生活补助20.52万元、助学金2万元、其他对家庭和个人补助20万元)；休假探亲费121.97万元(包含体假探亲费71万元、未休假人员补助50.97万元)；商品和服务支出106.93万元(包含办公费10.05万元、印刷费3.35万元、手续费0.17万元、水费6.7万元、电费13.40万元、邮电费20.77万元、物业管理费1.67万元、差旅费6.7万元、维修(护)费3.35万元、会议费1.34万元、培训费2.01万元、公务接待费3.35万元、工会经费1.34万元、福利费0.34万元、公务用车运行维护费15万元、其他交通费1.34万元、电梯运行维护费6万元、其他商品和服务支出10.05万元)；工资福利支出943.05万元(包含基本工资610.97万元、津贴补贴229.39万元、奖金76.13万元、伙食补助24.12万元、其他工资福利支出2.44万元)；社会保障缴费8万元。
（2）拉萨经济技术开发区公安分局机关行政运行经费848.26万元，其中：对个人和家庭的补助11万元(包含生活补助5万元、助学金1万元、其他对家庭和个人补助5万元)；休假探亲费56.91万元(包含体假探亲费34.03万元、未休假人员补助22.88万元)；商品和服务支出186.78万元(包含办公费34万元、印刷费8.5万元、手续费0.17万元、水费3.4万元、电费6.8万元、邮电费13.6万元、取暖费3.4万元、物业管理费0.85万元、差旅费17万元、维修(护)费10.2万元、会议费0.68万元、培训费13.6万元、公务接待费1.7万元、工会经费0.68万元、福利费3.4万元、公务用车运行维护费45万元、其他交通费13.6万元、其他商品和服务支出10.2万元)；工资福利支出593.57万元(包含基本工资385.14万元、津贴补贴72.63万元、奖金38.15万元、伙食补助42万元、绩效工资40.53万元、其他工资福利支出15.12万元)。
（二）预算绩效情况说明
1.工作开展情况
2019年经开区财政局根据管委会会议精神，结合《预算法》、《财政部关于推进预算绩效管理的指导意见》、《西藏自治区第三方机构参与预算绩效管理工作暂行办法》、《拉萨市预算绩效管理暂行办法（试行）》、《拉萨市财政支出预算绩效目标管理实施细则（试行）》、《拉萨市财政支出绩效评价管理实施细则（试行）》等相关法律法规，有计划、高质量的开展了2019年财政支出事前绩效评价工作。
按照“事前评估以拟列入预算的民生类、城市管理服务和城市建设类等社会关注度较高、金额较大或年度新增的项目及重大政策为重点”的原则，本次列入事前评估的项目共52个，申报预算金额372,028.36万元，占经开区2019年预算申报总额的86.99%。2019年事前绩效评价意见表（附后）。
2.取得的初步效果
一是绩效理念逐步树立。近两年经开区财政局通过开展绩效评价工作，使各部门逐步树立了绩效理念，对预算绩效评价工作的态度逐渐由“被动接受”变为“主动实施”。同时通过设定绩效目标，各部门进一步明确了实施项目所要取得社会效益和经济效益，部门职能和目标得到了进一步明确，部门自我约束意识及责任意识明显提高。“使用财政资金要进行评价，必须讲究效益”的理念正逐步在各部门形成。
二是支出结构得到优化。一方面，通过开展绩效评价工作促使经开区预算编制更科学、更规范，优化了经开区部门财政部门财政支出结构，使资金分配更合理，使有限的财政资金发挥更大的效益。另一方面，通过开展绩效评价工作，为项目单位找出项目管理中存在的问题及其原因，促使预算部门和单位积极采取措施，加强项目的规划与科学论证，健全项目资金的核算与管理制度，改进资金使用管理方式，逐步形成自我约束、内部规范的良性机制，提高了管理水平和资金使用效益。
总之，经开区财政局将继续克服预算绩效管理工作机构不健全、评价中介机构及专业人才缺乏等困难，不断学习借鉴上级部门的先进做法，充分发挥财政专业优势，激发各部门工作主动性，将绩效管理工作进一步深入。
（三）三公经费安排情况
2019年拉萨经济技术开发区安排三公经费80.05万元。
（四）举借债务情况
西藏拉萨经济技术开发区财政局目前不存在举借债务情况。
四、2019年工作思路
2019年是新中国成立70周年，是西藏民主改革60周年，是全面建成小康社会的关键之年，是我区全面消除绝对贫困的决胜之年，高举中国特色社会主义以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，贯彻落实自治区九届三次、四次、五次全会和经济工作会议精神，坚持稳中求进、进中求好、补齐短板工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，持续推进供给侧结构性改革，落实“六稳”要求，以处理好“十三队关系”为根本方法，深入实施“六大战略”，继续打好“三大攻坚战”，加快构建现代产业体系，扎实做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，保持经济运行在合理区间，提升人民获得感、幸福感和安全感，为全面建成小康社会收官打下决定性基础，立足经开区实际，围绕改革发展大局，有力推进经济社会持续健康发展，进一步解放思想、开拓进取、大胆创新，为转型升级，创新发展，实现“六个新经开”要求，做好各项财政工作，以优异的成绩迎接中华人民共和国成立70周年和西藏民主改革60周年。为实现经开区的转型升级创新发展财政局从以下几个方面做好工作：
（一）组织财政收入方面
1.确保公共财政预算收入持续增长。为确保完成财政收入任务，实现一般公共预算收入增长，2019年我们将进一步加强与税务局的协调工作力度，抓住近年来总部型企业相续落户经开区、一批大型央企在经开区结算的有利因素，有针对性加强重点税源跟踪和税收征管。大力挖掘税收收入的潜力，及时督促相关业务部门按规定组织本部门收入，做到应收尽收。根据自治区最新出台的（《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定（试行）的通知》藏政发﹝2018﹞25号）文件内容，做好招商引资和扶持企业发展工作，促进产业集聚和发展壮大，改善营商环境，化解僵尸企业存量，鼓励企业脱虚向实，做到招大招强招实。
2.盘活现有沉淀资金。经开区将继续开展存量资金清理工作，将沉淀资金坚决予以收回，同时经开区财政局也将按规定降低预算稳定调节基金规模，充分整合往年财力，统筹安排三年滚动预算，杜绝一方面存在沉淀资金，呼呼大睡，另一方面存在资金缺口，嗷嗷待哺的现象。
（二）安排财政支出方面
统筹安排财力，坚持抓重点、补短板、强弱项，优化基本公共服务供给，提升人民群众的参与感获得感幸福感，让民生政策更有温度。持续打好脱贫攻坚战，实施异地搬迁群众住房、产业、就业、教育、医疗卫生和基础设施等提升行动，实现高质量脱贫。扶持发展特色增收产业为突破，延伸拓展产业链条，培育壮大特色产业。加大技能培训力度，引导群众就近就便融入当地产业发展。聚焦特殊困难群体，强化“志智双扶”工作机制，引导群众摒弃“等靠要”思想，确保脱贫成果得到长效巩固。在切实保障经开区工作的同时，加大“精准扶贫”、教育、科技、社会保障、医疗卫生等社会民生重要环节的投入力度，使人民群众同步共享改革成果。一是突出重点，结合经开区“十三五”时期的任务目标，集中财力支持精准扶贫、综保区的建设；支持高端高质高新的现代产业体系建设；支持招商引资，促进产业的聚集。二是按照上级部门的要求继续加强对贫困户的扶持力度，将“精准扶贫”的每一项工作落实到位，争取贫困户收入上一个台阶。
（三）深化财政监督方面
1.继续贯彻落实中央八项规定。严格控制三公经费，加强对土地开发资金、重点项目建设资金的检查工作，继续强化预算执行监督，将财政监督与落实管委会工作部署，转变机关工作作风有机结合，促进经开区开发建设；继续加强对各投融资主体进行监督，通过统筹政府各类资源，充分挖掘潜力，加大政府性资金使用效率；扎实开展财政投资评审工作，依法依规核减财政投资项目资金，切实提高财政资金使用效益。
2.加强审计工作。继续加强内部审计工作，扩大审计面、审计范围，同时进一步加大政府采购工作力度和财政投资评审工作,全面实施预算绩效管理,必须要做到花钱要问效,无效要问责,确保经开区各项资金使用情况公开透明,依法依规。
3.加大国资国企监管力度。一是健全国资监管制度体系，在原有的国资监管基础上，认真谋划“十三五”发展规划，提高监管的针对性和有效性，二是突出国资监管重点，优化监管职能，三是加强国资监管队伍，选拔专业人才充实国资监管队伍。
4.积极做好与税务工作的衔接。将配合经开区税务机构改革工作作为重大政治任务，站在国税地税征管体制改革是优化税收职能、理顺财税关系、夯实国家治理基础重要举措的高度，认识改革、理解改革、支持改革，确保构建优化高效统一的税收征管体系，全力配合经开区税务局推进非税收入、社会保障划转个人所得税征缴工作顺利推进，并国税地税征管体制改革工作，推动国税地税征管体制改革取得圆满成功。
（四）提高内部效能方面
1.打造忠诚干净担当的财政干部队伍，着力提升干部队伍素质。全面总结绩效管理试运行情况，构建绩效导向的激励约束机制，提升管理效能。大力建设学习型机关，大兴调查研究之风，提升履职本领，强化执行能力，“说干就干，马上就干，干就干好”，确保各项政策措施落地生根。
2.继续推进其他各项工作有序开展。财政管理信息化建设、谋划并逐步启动财政基础数据平台建设等工作，坚持不懈地推进作风建设，提高财政服务群众的能力，为切实做好各项财政工作，贯彻落实经开区党工委、管委会的工作部署提供坚强保证。
总之,经开区财政局继续按照区、市经济工作会议和财政工作会议的思路及党工委、管委会工作安排部署,切实增强“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，准确把握当前和今后我区经济发展形势，狠抓财政收入征管,努力挖掘潜力,确保财政增收,优化支出结构,增强节支意识,加强财政监督管理,提高资金使用效益,积极争取上级财政支持,坚定信心，凝聚力量，确保全年财政工作目标任务的圆满完成。
附件:1.
拉萨经济技术开发区2019年部分项目事前绩效评价意见
2.拉萨经济技术开发区2019年预算公开表格
